Finance: August 2026 evaluation (month-end close)

2026-09-04 15:15:58 +00:00
parent 1519eccae2
commit fcb897f0ba
1 changed files with 83 additions and 0 deletions
@@ -0,0 +1,83 @@
 # Költségvetés — Augusztus 2026 Értékelés
 > Zárva: 2026-09-04 (Gutca). Minden adat élő Actual-pullból, nettó kategóriaforgalom.
 ## Bevétel (augusztus)
 | Forrás | Összeg |
 |---|---|
 | Tigra Zrt (fizetés) | 619 415 |
 | Tigra Zrt (extra, 08.28) | 30 000 |
 | Korrekció + kamat | 2 255 |
 | **ÖSSZESEN** | **651 670** |
 ## Plan vs Actual
 | Kategória | 🎯 Terv | ✅ Tény | Δ | Megjegyzés |
 |---|---|---|---|---|
 | Lakbér 🏠 | 200 000 | 200 000 | 0 ✅ | |
 | Számlák 💡 | 34 000 | 14 372 | −19 628 ✅ | **ál-surplus**: BKK/Netfone/CIG 22 666 Ft késve, szept. 1–4-ben jött le |
 | Egészség 🏥 | 20 000 | 17 500 | −2 500 ✅ | 1 terápia |
 | Étterem / péksüti 🍕 | 75 000 | 56 313 | −18 687 ✅ | |
 | Bevásárlások 🛒 | 60 000 | 28 961 | −31 039 ✅ | nyaralós hónap, minimális bevásárlás |
 | Egyéb - Mindennapi | 30 000 | 63 765 | +33 765 🔴 | **soundbar 32 780 + ruha 8 998 + Allianz 5 880** |
 | Közlekedés 🚌 | 8 000 | 49 636 | +41 636 🔴 | Horvát út nettó (gross ~130k, visszatérítés 80 233) |
 | Cigaretta 🚬 | 10 000 | 15 997 | +5 997 🔴 | visszakúszott — quit-deadline szept. 13 |
 | Kocsmázás / Lógások 🍻 | 45 000 | 38 626 | −6 374 ✅ | |
 | Hobbik / Sport 🎲 | 20 000 | 26 049 | +6 049 🔴 | **kamera 8 589 + Café Analóg film 17 469** |
 | Egyéb - Szabad | 30 000 | 28 081 | −1 919 ✅ | nettó (Gabi +18 136); benne Horvát 24 486 + proci hűtő 18 980 |
 | Ajándékok 🎁 | 8 000 | 1 928 | −6 072 ✅ | |
 | **TBSZ** 📈 | 62 000 | 62 000 | 0 ✅ | 10% ✅ |
 | **TOTAL** | **602 000** | **603 227** | **+1 227** | ≈ terv ✅ |
 ## Social Ratio
 | | Terv | Tény |
 |---|---|---|
 | Étterem + Kocsmázás | 120 000 | 94 939 |
 | Bevásárlások | 60 000 | 28 961 |
 | Ratio | 2.0:1 | **3.28:1** 🔴 (nyaralási torzítás) |
 Abszolút szociális kiadás (94 939) = **legalacsonyabb hónap** (júl. 160 498) → a 45k-s kocsmázási cap működik 📉. A ratio a szinte nulla bevásárlás miatt torzít, nem visszaesés.
 ## Augusztusi záró egyenlegek (→ szept. rollover)
 | Kategória | Egyenleg |
 |---|---|
 | Számlák 💡 | +19 628 (elfogyott a késve jött számlákon) |
 | Egészség 🏥 | +2 500 |
 | Bevásárlások 🛒 | +33 277 |
 | Étterem 🍕 | +12 250 |
 | Kocsmázás 🍻 | +6 374 |
 | Ajándékok 🎁 | +6 072 |
 | Általános tartalék 🏦 | **871 084** |
 | Egyéb - Mindennapi | **−7 328** 🔴 |
 | Cigaretta | **−3 279** 🔴 |
 | Hobbik | **−6 049** 🔴 |
 | Egyéb - Szabad | **−377** 🔴 |
 | Negatív összesen | **−17 033** |
 ## Megtakarítás
 - TBSZ 62 000 + tartalék +22 354 = **84 354 Ft (12,9%)**
 - Tartalék: 871 084 → 1M céltól ~129k (87%)
 - Tervben ~54k ment volna tartalékba — az egyszeri kiadások (soundbar, kamera+film, proci hűtő, út) ették meg
 ## Szeptember állapot (élő, Gutca allokálta)
 - Fizetés 619 415 (szept. 4.) → toBudget = 0 (mindent allokált)
 - Augusztusi negatívok fedezve: Egyéb-Mindennapi 45k / Cigaretta 8k / Hobbik 20k / Egyéb-Szabad 86 510
 - **NAS HDD**: −138 000 + Marton +81 500 = nettó **−56 510**, saját költség → **income-ból finanszírozva** (Egyéb-Szabad 86 510), tartalék érintetlen
 - Egészség: 37 500 budgetelve + 2 500 rollover, 1 terápia (17 500) kifizetve → **22 500 elérhető, de 2 terápia = 35 000 kell → 12 500 Ft hiány** ⚠️
 - Tartalék: **882 630** (+11 546 a hónapban)
 - Szeptemberi allokáció: Lakbér 200k, Számlák 34k, Étterem 65k, Bevásárlások 21k, Egyéb-Mindennapi 45k, Kocsmázás 45k, Hobbik 20k, Cigaretta 8k, Közlekedés 10k, Ajándékok 4k, TBSZ 62k
 ## Tanulságok
 1. **Számlák surplus = időzítési illúzió** — aug. alacsony, mert a számlák szept. elején jöttek. Gutca-nak igaza volt.
 2. **Nyaralós hónapban a kategóriák torzítanak** — nettó + egy-szeriek alapján ítélni, nem soronként.
 3. **Egyéb-Mindennapi** folyamatosan nyel el tech/ruha impulzust (soundbar 32,8k, ruha 9k) — az idei "want" kategória.
 4. **Cigaretta 16k** — rossz irány a szept. 13-i quit előtt.
 5. **Hobbik**: új analóg fotó-hobbi (kamera + film 26k) — 20k-s cap tartható-e?
 6. **HDD/NAS 56,5k** income-ból finanszírozva, tartalék érintetlen ✅ — jó döntés, az eszköz reálvagyon.
 7. **TBSZ 62k konzisztens**, tartalék 871k → 882,6k, 1M ~2-3 hónap.